Финансовая подушка. Как государство помогает сберегать и копить

Последние несколько лет все больше россиян делает сбережения на будущее. Если в 2021 году сбережения имела только четверть населения страны, то в этом году — уже больше половины. Эту тенденцию поддерживает государство, стимулируя людей откладывать деньги регулярно и продолжительно. С 2025 года фокус на финансовое благополучие стала одной из инициатив национального проекта «Эффективная и конкурентная экономика». О том, как это работает, — в материале «Ленты.ру».

360 тысяч рублей от государства

С 1 января 2024 года в России запущена программа долгосрочных сбережений (ПДС). Как ясно из названия, это инвестиционный продукт с комфортными условиями для накопления средств на важные цели. В первую очередь ПДС предназначена для финансовой поддержки после выхода на пенсию, поэтому в качестве взноса можно перевести в нее и накопительную часть пенсии. Также программу можно использовать, и чтобы накопить денег на крупные расходы, например, на образование детей. За полтора года ПДС участниками стали уже пять миллионов россиян.

Эта мера, как и сама программа долгосрочных сбережений, реализуется в рамках задач национального проекта «Эффективная и конкурентная экономика» и призвана сформировать устойчивую систему накоплений для граждан.

Это значит, что к средствам, которые участник программы внес на своей счет, государство добавляет соразмерную сумму на протяжении 10 лет. Софинансирование начисляется ежегодно и зависит от двух условий: сколько денег участник внес на свой счет за год, и размера его ежемесячного дохода. Можно получить максимум 36 тысяч рублей в год, соответственно, за 10 лет можно получить в виде софинансирования от государства 360 тысяч рублей.

Чтобы процесс накопления был максимально комфортным, условия программы позволяют самостоятельно решать, сколько и когда денег вносит участник. Никаких ограничений по величине и периодичности взносов нет, за исключением лимита для получения софинансирования. Но и этот порог доступен каждому: для получения господдержки достаточно сделать за год взносов на две тысячи рублей.

Стать участником ПДС может любой человек старше 18 лет, заключив договор с оператором программы — негосударственным пенсионным фондом (НПФ), получившем лицензию на формирование долгосрочных сбережений.

Причем государство гарантирует сохранность внесенных средств и дохода от их инвестирования на сумму до 2,8 миллиона рублей, что вдвое больше, чем по банковским вкладам. Так что ПДС можно назвать уникальным по надежности способом обеспечить себе уверенность в завтрашнем дне.

Дополнительную выгоду можно получить через налоговый вычет. Поскольку вложения в ПДС освобождаются от уплаты НДФЛ, участник программы может получить налоговый вычет в пределах суммы взносов до 400 тысяч рублей. Таким образом можно вернуть уплаченный налог на сумму от 52 тысяч до 88 тысяч рублей в зависимости от ставки НДФЛ, которая составляет от 13 до 22 процентов.

По условиям программы долгосрочных сбережений воспользоваться накопленным можно через 15 лет, либо по достижении возраста 55 лет — для женщин и 60 лет — для мужчин. Участник программы может выбирать, как получить накопленные средства. Это могут быть либо ежемесячные платежи в течение установленного договором с НПФ срока, либо регулярные выплаты до конца жизни, так называемые пожизненные выплаты.

Если пожизненные выплаты окажутся мизерными, можно получить всю накопленную сумму единовременно. Для этого размер выплаты должен быть меньше 10 процентов прожиточного минимума в регионе, где зарегистрирован человек, на которого оформлен счет.

Предусмотрены досрочные выплаты в особых жизненных ситуациях — при потере кормильца или необходимости дорогостоящего лечения участника. В этом случае договор не расторгается, а продолжает действовать, можно получить необходимую сумму и копить дальше. В случае смерти участника ПДС, если он не получал пожизненных выплат, накопленные им средства переходят по наследству правопреемникам, либо ближайшим родственникам. Также средства, накопления на счете долгосрочных сбережений не подлежат взысканию по суду и не делятся при разводе.

Также это удобный и выгодный способ накопить средства на регулярный доход ребенку на время учебы в вузе или колледже. Заботливым родителям, бабушка и дедушкам НПФ ВТБ предлагает «Программу детских сбережений» в рамках ПДС. В соответствии с ее условиями, ребенок получит доступ к накопленным средствам через 15 лет, а также сможет воспользоваться досрочно в случае особых жизненных обстоятельств. В личном кабинете участника программы на сайте фонда предусмотрен отдельный доступ и для самого ребенка, чтобы наглядно показывать, как растут его сбережения.

Поскольку участник ПДС может открыть любое количество счетов, можно открыть счет на каждого ребенка в семье. Но следует иметь в виду, что участником ПДС считается только человек, заключивший договор с НПФ, а не тот, на кого оформлен счет. Поэтому, если вы открыли несколько счетов ПДС, то софинансирование от государства будет делиться между ними пропорционально внесенным суммам в пределах все тех же 36 тысяч рублей в год. А налоговый вычет можно получить максимум по трем счетам. И надо помнить, что не имеет значения, сколько счетов вы открыли — один, два или три, налог все равно вернут максимум на сумму в 400 тысяч рублей.

Для участия в программе долгосрочных сбережений рекомендуется зарегистрироваться через портал Госуслуги, обратиться в МФЦ или офис НПФ, имея при себе паспорт, ИНН и СНИЛС. Более подробную информацию и калькулятор сбережений можно найти на сайте Моифинансы.рф.

Страховка с доходом

В 2025 году в России появился новый комплексный продукт для долгосрочных сбережений — долевое страхование жизни (ДСЖ). Он сочетает в себе страхование жизни с получением дохода от инвестирования. Новшеством продукта стала его гибкость, позволяющая владельцу полиса активно участвовать в управлении его деньгами. Чтобы понять, как этот продукт работает, надо разбираться в его базовых принципах.

Договор долевого страхования жизни заключают со страховой компанией либо напрямую, либо это можно сделать через агента — банк, страхового брокера, финансового советника.

Взносы, которые вносят по договору ДСЖ, составляют страховую премию. Можно сразу внести всю сумму страховой премии в виде единовременного взноса, или делать взносы с определенной периодичностью — ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно. Срок действия договора — это время, на которое вы передаете свои деньги страховой компании, он может быть любым, но как правило, не менее трех лет, и не более 20. Поступающие по договору ДСЖ взносы распределяются на три части: накопительная, страховая и оплата услуг. Накопительную часть страховая компания инвестирует для получения дохода.

Квалифицированные инвесторы, которые вкладывают не мене 10 миллионов рублей, могут инвестировать еще и в паи закрытых паевых инвестиционных фондов (ЗПИФЫ). Причем стратегию инвестирования определяет сам застрахованный — она может быть консервативной, умеренной или агрессивной. Тем самым владелец полиса выбирает уровень риска и полностью несет ответственность за свои решения. Если вложения окажутся убыточными, потерянные деньги ему никто не компенсирует. Зато при удачной стратегии прибыль может существенно превысить доход от банковского депозита.

Страховая часть обеспечивает финансовую защиту на случай, если с владельцем полиса что-нибудь случится. В договоре прописывают, от каких рисков он защищает, и сколько составляет страховая сумма по каждому из них. Страховая сумма — это деньги, которые гарантированно выплатят при наступлении страхового случая.

Если владелец полиса умрет до истечения срока договора, страховую сумму выплатят одному или нескольким выгодоприобретателям. И, как правило, она превышает сумму внесенных взносов. Какие еще риски включать в договор, каждая страховая компания решает самостоятельно. Чаще всего это наступление инвалидности в результате травмы или тяжелой болезни.

Если же владелец полиса благополучно дожил до завершения срока его действия, ему выплачивают страховую сумму по риску «Дожитие». Она и представляет собой основной результат долгосрочных вложений.

Оплата услуг включает комиссии страховой компании, управляющей компании ПИФа, при оформлении договора через агента — комиссию агента. Эти расходы наиболее заметны в первые годы действия договора, поскольку идет активное приобретение паев. Это главный минус ДСЖ — высокие входные издержки.

В то же время, накопления по ДСЖ защищены от различного рода взысканий — долгов, ареста, банкротства или при разделе имущества в бракоразводном процессе.

Причем к вычету принимаются расходы на страхование супругов, детей и родителей. Максимальный размер вычета в этом случае составляет 150 тысяч рублей в год, соответственно, можно вернуть от 19,5 тысячи до 33 тысяч рублей в зависимости от ставки НДФЛ от 13 до 22 процентов.

Учитывая высокую ответственность за результат инвестирования в долевом страховании жизни, этот продукт требует высокой финансовой грамотности. Важно понимать, что ДСЖ — это в первую очередь страхование, а не вклад. У этого финансового продукта значительно ниже ликвидность по сравнению с другими, то есть, в случае необходимости накопленные деньги нельзя быстро получить без потерь. Поэтому нужно тщательно обдумать, насколько вам подходит такой тип инвестиций.

Грамотным подходом будет использование ДСЖ для вложения свободных средств, которые не играют роли для вашего бюджета. Тогда этот инструмент становится удобным способом накопить на далеко идущие планы с дополнительным преимуществом в виде страховой защиты. Наиболее очевидны такие цели, как оплата высшего образования для детей, финансовая подушка безопасности к выходу на пенсию.

Эффективный финансовый план

Популярным способом накопления средств уже десять лет остается индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Это особый вид брокерского счета для получения дохода от операций с ценными бумагами и драгоценными металлами и денежными средствами. Инвестировать с помощью ИИС можно только в российские активы, а все средства должны быть размещены в рублях.

Отличительная черта ИИС — внесенные на него средства и доходы, полученные от инвестирования, освобождаются от уплаты НДФЛ, что гарантирует владельцу счета как минимум доходность в виде налогового вычета. Таким образом государство поощряет экономически активную часть населения и стимулирует приток «длинных денег» в экономику.

С 2015 по 2024 год можно было выбирать один из двух типов ИИС — ИИС-1 и ИИС-2, которые отличались по способу получения налогового вычета. С 1 января 2024 года можно открыть уже только индивидуальный инвестиционный счет третьего типа, или ИИС-3, и правила его использования отличаются от прежних. Старые типы счетов при желании можно трансформировать в новый, для этого нужно просто подать заявлению своему брокеру или доверительному управляющему.

Ключевым изменением стало существенное увеличение срока, в течение которого с него нельзя выводить денежные средства, кроме дивидендов, чтобы сохранить право на налоговый вычет. Если раньше он равнялся трем годам, то в 2025 году повысился до пяти лет. Для тех, кто откроет ИИС-3 в 2026 году срок владения счетом уже должен будет составлять на год больше, и так он будет повышаться, пока к 2031 году не вырастет до 10 лет. Это сделано, чтобы переформатировать ИИС в инструмент для долгосрочных сбережений, в том числе, как способ формирования пенсии.

Единственное исключение, когда разрешается досрочно вывести денежные средства с ИИС-3 без потери права на налоговый вычет, это необходимость дорогостоящего лечения.

Вычет на взносы можно получать ежегодно с суммы до 400 тысяч рублей. Соответственно, его максимальная величина составляет от 52 тысяч рублей в год при ставке НДФЛ 13 процентов, до 88 тысяч рублей при ставке 22 процента. Если же вы решите закрыть счет досрочно без уважительной причины, придется вернуть государству все полученные налоговые вычеты и заплатить на эту сумму пени.

Второй вариант — это полное освобождение от НДФЛ дохода от операций с ценными бумагами в пределах суммы в 30 миллионов рублей. Если доход превышает 30 миллионов рублей, то с суммы превышения придется уплатить налог. Например, если доход составил 35 миллионов рублей, то налог надо будет уплатить с дохода в пять миллионов рублей. Это более выгодный вариант для активных инвесторов.

Вычет предоставляется в момент закрытия счета на весь доход, полученный за время владения. Однако важно помнить, что эта льгота не распространяется на дивиденды по акциям — с них налог удерживается в обычном порядке при закрытии счета.

Еще одно преимущество ИИС-3, которое отличает его от счетов первого и второго типа, это возможность открыть на одно лицо до трех счетов, раньше можно было открыть только один счет. Открыть ИИС-3 можно через брокера или управляющую компанию, для этого понадобятся паспорт и ИНН. При регистрации счета брокер может запросить подтверждение, что у вас уже открыто не больше двух инвестиционных счетов.

Новые возможности ИИС-3 расширяют горизонты инвестирования, позволяя действовать более масштабно и гибко, сохраняя при этом дополнительную выгоду в виде налоговых льгот.